Налоговые льготы в Бельгии, которые нельзя упустить при подаче декларации
При заполнении налоговой декларации важно проверить, на какие налоговые льготы вы имеете право. Не только расходы на детский сад, но и благотворительные пожертвования и пенсионные накопления могут существенно сэкономить ваши деньги, если правильно их указать. Вот основные льготы, которые стоит знать.
Программа WinWin на бельгийском телеканале VRT помогает жителям страны разобраться в финансовых вопросах. Ведущий Ксавье Тавейрне дает практические советы, как сделать жизнь доступнее.
В разговорной речи часто используют термин «налоговые вычеты» для всего, что дает налоговое преимущество. Но это не всегда правильно. Существует разница между вычетами и налоговыми льготами.
«Разница в том, как вы получаете преимущество», — объясняет Анжули Де Вит, преподаватель налоговых дисциплин в высшей школе Odisee. «Вычет снижает ваш налогооблагаемый доход, на основе которого потом рассчитывают налоги. А налоговая льгота напрямую уменьшает сумму налога, который вы должны заплатить». По словам Де Вит, самые известные преимущества — это именно налоговые льготы.
Пожертвования признанным благотворительным организациям
За пожертвования от 40 евро признанной благотворительной организации вы получаете налоговую льготу 30%. В прошлом году налоговая служба возвращала 45%. Если в 2025 году вы пожертвовали 100 евро благотворительной организации, при подаче декларации вам вернут 30 евро. «Так государство мотивирует нас поддерживать благотворительность. И это работает», — говорит Де Вит.
«Необязательно делать пожертвование одним платежом. Если вы жертвовали в течение года одной организации и в сумме потратили 40 евро, вы имеете право на льготу», — уточняет Де Вит.
Чтобы получить налоговую льготу, нужен налоговый сертификат от организации, которую вы поддержали. «Они попросят ваш национальный регистрационный номер и передадут ваши данные напрямую в налоговую службу. Вы автоматически получите налоговый сертификат, и информация будет внесена в вашу упрощенную налоговую декларацию».
Все равно стоит проверить, действительно ли ваше пожертование указано в декларации. По словам профессора налогового права из Свободного университета Брюсселя Мишеля Мауса, это одна из самых частых ошибок в упрощенной налоговой декларации.
Расходы на детский сад и присмотр за детьми
Расходы на присмотр за детьми также дают налоговое преимущество. Это касается оплаты яслей, продленки в школе или детских лагерей. «За это вы получаете налоговую льготу 45%. Если вы заплатили 1000 евро за год, вам вернут 450 евро», — поясняет Де Вит. Организатор присмотра выдаст вам налоговый сертификат.
«Льгота ограничена максимальной суммой 16,9 евро в день, которую можно вернуть. Если вы платите больше, вы все равно получите максимум 16,9 евро в день».
«Нужно выбирать между увеличением необлагаемой суммы дохода за ребенка младше 3 лет или налоговой льготой за расходы на присмотр», — объясняет Де Вит. «Обычно выгоднее выбрать возврат расходов на присмотр. Они дают больше, чем увеличение необлагаемой суммы. По крайней мере, если ребенок большую часть времени ходит в ясли».
«Если ребенок не ходит в ясли, вы все равно можете рассчитывать на увеличение необлагаемой суммы дохода».
Пенсионные накопления
Делая пенсионные накопления, вы откладываете на дополнительную пенсию сверх государственной. Это также дает налоговую льготу при подаче декларации.
Если в 2025 году вы накопили максимум 1050 евро, вы получите налоговую льготу 30%. Если вы накопили больше 1050 евро, но не более 1350 евро, вы имеете право на льготу 25% в декларации.
«Государство дает это преимущество, чтобы стимулировать пенсионные накопления», — говорит преподаватель Де Вит.
Выплаченные алименты
Алименты — это денежная сумма, которую вы можете выплачивать ребенку, родителю, бывшему партнеру или другому бывшему родственнику, если у этого человека недостаточно средств для удовлетворения базовых потребностей.
«Тот, кто платит алименты, может частично вычесть их из налогов, если выполняются определенные условия», — говорит Де Вит.
«Налоговый вычет за расходы в 2025 году составляет 70% от выплаченной суммы алиментов».
Отмененные налоговые льготы с 2025 года
С налогового года 2025 больше не действуют следующие льготы:
Налоговая льгота за сервисные чеки (dienstencheques).
Налоговая льгота за общую страховку правовой помощи.
Налоговая льгота за установку домашней зарядной станции для электромобилей.
Жителям Бельгии, включая экспатов, важно внимательно проверять свою налоговую декларацию. Многие имеют право на льготы, но не заявляют о них. Особенно это касается пожертвований и расходов на детский сад — эти данные должны автоматически появляться в упрощенной декларации, но ошибки случаются часто. Проверьте все позиции перед подачей, чтобы не упустить возможность вернуть часть денег.